Al momento de realizar transferencias entre cuentas propias o de terceros, es fundamental cumplir con la normativa fiscal vigente para evitar observaciones por parte de la Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA) durante enero de 2026. Aunque se trata de operaciones habituales, ciertos descuidos pueden activar alertas automáticas o derivar en pedidos formales de información.

Las entidades financieras y las billeteras virtuales monitorean este tipo de movimientos y están obligadas a reportar operaciones que consideren inusuales o inconsistentes con el perfil del usuario.

Errores frecuentes que pueden generar alertas

Uno de los principales problemas surge cuando se ignoran requerimientos de bancos o fintech. Si una entidad solicita justificar el origen del dinero, es obligatorio responder dentro de los plazos establecidos y presentar la documentación correspondiente. De lo contrario, la operación puede ser reportada como sospechosa (ROS) ante la Unidad de Información Financiera (UIF).

Otro punto clave es no contar con respaldo del origen de los fondos. Incluso en transferencias entre cuentas propias, es necesario conservar comprobantes que acrediten cada movimiento. Si los ingresos no están declarados, ARCA puede exigir explicaciones formales.

También genera controles adicionales, superar los topes permitidos sin justificación válida. Las transferencias por montos elevados sin documentación respaldatoria suelen derivar en inspecciones o pedidos de información.

Cuáles son los montos máximos permitidos en enero de 2026

Para personas físicas, el límite mensual es de $50.000.000, que incluye transferencias, acreditaciones, saldos bancarios y operaciones en billeteras virtuales. En el caso de personas jurídicas, el tope es de $30.000.000.

Además, las extracciones en efectivo no pueden superar los $10.000.000 mensuales, mientras que las compras como consumidor final tienen un máximo de $10.000.000.

Qué pasa si superás los topes de ARCA

Cuando una persona o empresa excede estos límites, las entidades financieras deben informar la operación a ARCA. A partir de esa notificación, el organismo puede generar alertas y solicitar documentación para demostrar el origen de los fondos.

Entre los comprobantes que pueden requerirse se incluyen recibos de sueldo, comprobantes previsionales, declaraciones juradas de impuestos, facturas por ventas o prestación de servicios y constancias de transferencias anteriores.

Si no se logra justificar el origen del dinero, ARCA está habilitada a aplicar sanciones económicas e incluso disponer el bloqueo temporal de las cuentas involucradas.

Cómo se calculan los montos en dólares o criptomonedas

En las operaciones realizadas en moneda extranjera, los montos se convierten a pesos según la cotización tipo comprador vigente al momento del movimiento. En el caso de las criptomonedas, se toma como referencia el último valor de cotización tipo comprador informado por el sujeto obligado.

Cumplir con estas reglas y conservar la documentación respaldatoria es clave para operar con tranquilidad y evitar problemas fiscales.